2027 HSA, FSA పరిమితులు: ఓపెన్ ఎన్‌రోల్‌మెంట్‌లో ఏమి మార్చాలి

ఓపెన్ ఎన్‌రోల్‌మెంట్ సాధారణంగా మంగళవారం రోజున, "చర్య అవసరం" అనే సబ్జెక్ట్ ఉన్న ఈమెయిల్‌లో, మీరు వేరే పనిలో ఉన్నప్పుడు వచ్చేస్తుంది. క్లిక్ చేసి, గత ఏడాది ఎంపికలనే ఒప్పుకుని, ట్యాబ్ మూసేస్తాం. ఆ చిన్న డిఫాల్ట్ నిశ్శబ్దంగా ఖరీదైనది, ఎందుకంటే ఆ తెరపై ఉన్న రెండు ఎంపికలు, HSA, FSA, ముందుగా ప్రణాళిక వేసినందుకు పన్ను చట్టం తగ్గింపు ఇచ్చే అరుదైన చోట్లు.

2027 పరిమితులు వచ్చాయి, కాబట్టి సంఖ్యలను మళ్లీ చూడడానికి ఇదే సరైన నెల. వాటిని వచ్చే వసంతంలో పశ్చాత్తాపపడని ఎంపికలుగా ఎలా మార్చాలో చూద్దాం.

2027 సంఖ్యలు

IRS గణాంకాల ఆధారంగా నివేదించినట్లు, 2027 HSA విరాళ పరిమితి ఒక్కరికి మాత్రమే కవరేజ్ అయితే $4,500, కుటుంబ కవరేజ్ అయితే $9,000, 55 ఏళ్లు పైబడితే అదనంగా $1,000 క్యాచ్-అప్ విరాళం. హెల్త్ FSA పరిమితి $3,400గా నివేదించబడింది, గరిష్ఠ క్యారీఓవర్ $680. IRS ప్రకటన ప్రచురిత సారాంశాల నుంచి ఈ సంఖ్యలను చెబుతున్నాను, కాబట్టి IRS నోటీసుతో, ఇంకా ముఖ్యంగా మీ ప్లాన్ పత్రాలతో సరిచూడండి, ఎందుకంటే యజమానులు ఫెడరల్ పరిమితి లోపల తమ సొంత FSA నియమాలు పెట్టుకుంటారు.

ఇది సాధారణ సమాచారం, పన్ను సలహా కాదు. మీ పరిస్థితి, రాష్ట్ర నియమాలు, యజమాని ప్లాన్ జవాబును మార్చవచ్చు, పన్ను నిపుణుడు మీ అసలు రిటర్న్‌తో సరిచూడగలరు.

ఇప్పుడు ఎంపికలను ఎంత పెంచాలి

యంత్రాంగం జీతం నుంచి తగ్గింపులు, కాబట్టి ప్రశ్న ప్రతి పేచెక్కు సంఖ్య. వార్షిక లక్ష్యాన్ని ప్లాన్ సంవత్సరంలో మిగిలిన పే పీరియడ్ల సంఖ్యతో భాగించండి. రెండు వారాలకొకసారి జీతం వస్తే $4,500 ఎంచుకుంటే పేచెక్కుకు సుమారు $173, కుటుంబ ప్లాన్‌లో గరిష్ఠం సుమారు $346.

పరిమితి వరకు వెళ్లాలా అనేది ఆ డబ్బు దేనికి అనేదానిపై ఆధారపడుతుంది. నిజాయితీ పద్ధతి: మీకు తెలిసిన వైద్య ఖర్చుల నుంచి మొదలుపెట్టి, HSA ఖర్చు ఖాతాగా ఉండాలా, పొదుపు ఖాతాగా ఉండాలా అని నిర్ణయించండి. చేతికొచ్చే జీతం తగ్గుదలను సౌకర్యంగా భరించలేకపోతే, మార్చిలో రద్దు చేసే పరిమితి కన్నా నిలబెట్టుకోగల తక్కువ సంఖ్య మేలు. ఎంపిక అంటే పన్నెండు నెలలు జీవించే నిర్ణయం, ఆశయ ప్రకటన కాదు.

రహస్య పదవీ విరమణ ఖాతాగా HSA

HSA అసాధారణమైనది, ఎందుకంటే అది మూడుసార్లు పన్ను ప్రయోజనం ఇవ్వగలదు: విరాళాలు పన్నుకు ముందు (లేదా మినహాయింపుతో), వృద్ధి పన్నురహితం, అర్హత ఉన్న వైద్య ఖర్చులకు ఉపసంహరణలు పన్నురహితం. పన్ను చట్టంలో దాదాపు మరేదీ అలా పనిచేయదు. సంప్రదాయ 401(k) లోపలికి వెళ్లేటప్పుడు మొదటి రెండూ ఇచ్చి, ఉపసంహరణపై పన్ను వేస్తుంది. రోత్ చివరి రెండూ ఇచ్చి, విరాళంపై పన్ను వేస్తుంది.

అందుకే దీన్ని రహస్య పదవీ విరమణ ఖాతా అంటారు. వృద్ధాప్యంలో ఆరోగ్య సంరక్షణ నిజమైన ఖర్చు, ఇరవై ఏళ్లు పెట్టుబడిలో వదిలేసిన నిల్వ అందులో మంచి భాగాన్ని భరించగలదు. 65 తరువాత వైద్యేతర కారణాలకూ తీసుకుని, పెనాల్టీ లేకుండా సాధారణ ఆదాయ పన్ను చెల్లించవచ్చు, అంటే చెత్త సందర్భంలో అది సంప్రదాయ IRAలా ప్రవర్తిస్తుంది.

ఇది పనిచేయడానికి ఒక అలవాటు కావాలి, ఇది ఉపాయం కాదు: భరించగలిగినప్పుడు ప్రస్తుత వైద్య బిల్లులను సాధారణ నగదుతో చెల్లించండి, రసీదులు ఉంచండి, HSAను పెట్టుబడిలో వదిలేయండి. తరువాత మీకు మీరే తిరిగి చెల్లించుకోవచ్చు, ఖాతా తెరిచాక అయిన అర్హత ఖర్చులను తిరిగి పొందడానికి సాధారణంగా గడువు ఉండదు. ఆడిట్‌ను తట్టుకునే పత్రాలు ఉంచండి, దీనిపై ఆధారపడే ముందు ప్రస్తుత నియమాన్ని మీ కస్టోడియన్‌తో సరిచూడండి.

FSA: వాడకపోతే పోతుంది, లేదా క్యారీఓవర్

FSA వేరే సాధనం. అది ఖర్చు ఖాతా, ప్లాన్ సంవత్సరం ఆరంభంలోనే డబ్బు అందుబాటులో ఉంటుంది, కానీ సంప్రదాయ నియమంలో ఖర్చు చేయనిది కోల్పోతారు. ప్లాన్లు పరిమిత క్యారీఓవర్ ($680 సంఖ్య) లేదా చిన్న గ్రేస్ పీరియడ్ అనుమతించవచ్చు, రెండూ కాదు, కొన్ని ప్లాన్లు ఏదీ ఇవ్వవు. ఇది యజమాని ఎంపిక, కాబట్టి ఎంపిక చేసే ముందు ప్లాన్ సారాంశ వివరణ చదవండి.

వేయాల్సిన లెక్క సులభం. మీరు ఖర్చు చేస్తారని తెలిసినవి కూడండి: మందులు, దంత చికిత్స, కళ్లజోడు లేదా కాంటాక్ట్‌లు, థెరపీ కాపేలు, క్రమం తప్పని అపాయింట్‌మెంట్లు. గరిష్ఠం కాదు, ఆ సంఖ్యను ఎంచుకోండి. క్యారీఓవర్ ఉంటే తప్పుకు కొద్ది చోటు ఉంటుంది. లేకపోతే $400 ఎక్కువ ఎంచుకుంటే $400 వృథాగా చెల్లించారు. వాడలేని డాలరుపై 20 నుంచి 30 శాతం పన్ను ఆదా, ఆదా కాదు.

నా సంఖ్య నేనే పెట్టుకుంటే, నేను అవసరమవుతుందని ఆశించే మొత్తం కాక, తక్కువైతే చిరాకు పడే మొత్తాన్ని ఎంచుకుంటాను. కొంచెం తక్కువ ఎంచుకుంటే కొద్ది పన్ను ఖర్చు. ఎక్కువ ఎంచుకుంటే మొత్తం డాలరు ఖర్చు.

అదనపు 401(k) కన్నా HSAకి ప్రాధాన్యమివ్వాల్సినవారు ఎవరు

అర్హత ఉన్న పొదుపరులలో సాధారణ క్రమం, సహేతుక ప్రారంభ బిందువు: యజమాని మ్యాచ్ మొత్తం పొందడానికి సరిపడా 401(k)కి చెల్లించండి, ఎందుకంటే అది తక్షణ రాబడి. తరువాత HSAను పరిమితి వరకు నింపండి. మిగిలినదానితో 401(k) లేదా IRAకి తిరిగి వెళ్లండి.

అదనపు 401(k) డాలర్ల కన్నా ముందు HSAకి చోటు మూడో పన్ను ప్రయోజనం వల్ల: వైద్య ఖర్చులకు పన్నురహిత ఉపసంహరణ. ప్రతి సంవత్సరం దాన్ని ఖాళీ చేయనంత ఆరోగ్యంగా ఉన్నవారికి, చిన్న బిల్లులను జేబు నుంచి చెల్లించగల నగదు ప్రవాహం ఉన్నవారికి, తక్కువ రాబడి నగదు ఎంపికలో ఉంచకుండా నిల్వను పెట్టుబడి పెట్టేవారికి ఇది అత్యంత అర్థవంతం.

అధిక-డిడక్టబుల్ ప్లాన్ ప్రీమియంలో ఆదా చేసిన దానికన్నా కవర్ కాని సంరక్షణకు ఎక్కువ ఖర్చవుతుంటే ఇది తక్కువ అర్థవంతం. మీ కుటుంబ ఆరోగ్యానికి సరిపడని ప్లాన్‌ను HSA రక్షించదు. HSA వెంటపడాల్సిందా అని నిర్ణయించే ముందు ప్లాన్ మొత్తం ఖర్చు, ప్రీమియం ప్లస్ అవకాశమున్న జేబు ఖర్చు, లెక్క వేయండి.

సంవత్సరం మధ్యలో అర్హత పోగొట్టే HDHP ఉచ్చులు

అర్హత ఉన్న అధిక-డిడక్టబుల్ హెల్త్ ప్లాన్ (HDHP) కింద కవరేజ్ ఉన్నప్పుడు, సాధారణంగా ఇతర అనర్హ కవరేజ్ లేనప్పుడు మాత్రమే HSAకి చెల్లించగలరు. ఉచ్చులు నిశ్శబ్దమైనవే:

• జీవిత భాగస్వామి సాధారణ-ప్రయోజన FSA. మీ ఖర్చులను తిరిగి చెల్లించగల సాధారణ హెల్త్ FSA మీ భాగస్వామికి ఉంటే, అది మిమ్మల్ని అనర్హులను చేయవచ్చు. దంత, దృష్టి మాత్రమే కవర్ చేసే పరిమిత-ప్రయోజన FSA సాధారణంగా చేయదు.
• మెడికేర్ నమోదు. మెడికేర్‌లో చేరాక ఇక చెల్లించలేరు. సామాజిక భద్రత ప్రయోజనాలు తీసుకునేవారికి పార్ట్ A నమోదు ఆటోమేటిక్‌గా మొదలవ్వవచ్చు, ఆరు నెలల వరకు వెనుకకు వర్తించవచ్చు, కాబట్టి 65 నిండే ఏడాది చెల్లింపులను జాగ్రత్తగా ప్రణాళిక వేయండి.
• చివరి నెల నియమం. డిసెంబర్ 1న అర్హులైతే, పూర్తి వార్షిక మొత్తం చెల్లించడానికి అనుమతి ఉండవచ్చు, కానీ పరీక్షా కాలమంతా అర్హత కొనసాగించాలి, విఫలమైతే పన్ను, పెనాల్టీ రావచ్చు. ఇది సమానంగా ఉపయోగకరం, ప్రమాదకరం.
• ఇతర కవరేజ్. రెండో HDHP కాని పాలసీ, లేదా ముందే సంరక్షణకు చెల్లించే కొన్ని యజమాని ఏర్పాట్లు, చెప్పకుండానే మీ అర్హతను పోగొట్టవచ్చు.
• ఉద్యోగం, ప్లాన్ మార్పులు. కొత్త ప్లాన్ సంవత్సరం మీ HDHP హోదాను మార్చవచ్చు. కొత్త జీతం మొత్తం పెట్టే ముందు ప్లాన్ ఇంకా అర్హమేనా తనిఖీ చేయండి.

ఉమ్మడి సూత్రం, అర్హత నెలనెలా పరిశీలించబడుతుంది, ఎవరూ హెచ్చరిక పంపరు. అక్టోబర్‌లో HRకు చిన్న ఫోన్ కాల్ ఏప్రిల్‌లో సరిదిద్దిన పన్ను రిటర్న్ కన్నా చౌక.

మీ 2027 ఎంపికల కోసం నిర్ణయ వర్క్‌షీట్

గత ఏడాది స్టేట్‌మెంట్లు పక్కన ఉంచుకుని వీటిని వరుసగా చేయండి.

1. 2027కి నేను అర్హత ఉన్న HDHP కింద కవర్ అవుతున్నానా? లేకపోతే HSA వరుసలు వదిలి 6వ అడుగుకు వెళ్లండి.
2. ఏదైనా నన్ను అనర్హుడిని చేస్తోందా? భాగస్వామి సాధారణ FSA, మెడికేర్, ఇతర కవరేజ్. ఉంటే సరిచేయండి లేదా ఇక్కడ ఆపండి.
3. నా HSA గరిష్ఠం ఎంత? ఒక్కరికి $4,500 లేదా కుటుంబానికి $9,000, 55 ఏళ్లు పైబడితే అదనంగా $1,000 (యజమాని విరాళాలు పరిమితిలో లెక్కపడతాయి).
4. నా జీతం ఏమి భరించగలదు? చేతికొచ్చే జీతం నుంచి లక్ష్యాన్ని తీసివేసి, అద్దె, సరుకులు, నగదు నిల్వ ఇంకా సరిపోతాయో చూడండి.
5. 401(k) మ్యాచ్ ఇప్పటికే పొందానా? లేకపోతే అదే ముందు.
6. ఆరోగ్య ఖర్చులపై నేను ఖచ్చితంగా ఎంత ఖర్చు చేస్తాను? మందులు, దంత, దృష్టి, థెరపీకి గత ఏడాది అసలు రసీదులు కూడండి. FSAకి ఆ సంఖ్యను, $3,400 వరకు, ఎంచుకోండి.
7. నా ప్లాన్ క్యారీఓవర్ లేదా గ్రేస్ పీరియడ్ ఇస్తుందా? రెండూ లేకపోతే సంఖ్యను తగ్గించి గుండ్రం చేయండి.
8. ప్రతి పేచెక్కు మొత్తాన్ని, దాన్ని సమీక్షించే తేదీని రాసుకోండి. సంవత్సరం మధ్య మార్పులు పరిమితం, కాబట్టి మీకు కనిపించే చోట రిమైండర్ పెట్టండి.

ఈ జాబితాతో పదిహేను నిమిషాలు, "ప్రస్తుత ఎంపికలను ఉంచు" క్లిక్ కన్నా మేలు.

తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు

నాకు HSA, హెల్త్ FSA రెండూ ఉండవచ్చా?

FSA సాధారణ-ప్రయోజనమైతే సాధారణంగా కాదు, ఎందుకంటే అది HSA విరాళాలను అనర్హం చేస్తుంది. దంత, దృష్టి పరిమిత-ప్రయోజన FSA సాధారణంగా HSAతో కలుస్తుంది, కొన్ని డిడక్టబుల్ తరువాతి డిజైన్లు కూడా. మీ ప్లాన్‌తో నిర్ధారించండి.

ఉద్యోగం వదిలేస్తే నా HSAకి ఏమవుతుంది?

డబ్బు మీదే. HSA మీకు చెందుతుంది, యజమానికి కాదు, అది పెట్టుబడిలో ఉండవచ్చు, వేరే కస్టోడియన్‌కు మారవచ్చు, లేదా అర్హత ఖర్చులకు వాడబడవచ్చు.

FSA క్యారీఓవర్ ఆటోమేటిక్‌గా వస్తుందా?

కాదు. క్యారీఓవర్ యజమాని అనుసరించగల ఎంపిక. కొన్ని ప్లాన్లు బదులుగా గ్రేస్ పీరియడ్ వాడతాయి, కొన్ని ఏదీ ఇవ్వవు, కాబట్టి మీ ప్లాన్ పత్రాలు చూడండి.

HSAను ఎల్లప్పుడూ గరిష్ఠం వరకు నింపాలా?

ఎల్లప్పుడూ కాదు. అది మీ నగదు ప్రవాహం, యజమాని మ్యాచ్ పొందారా, అసలు HDHP మీ కుటుంబ ఆరోగ్యానికి సరైన ప్లాన్‌యేనా అనేదానిపై ఆధారపడుతుంది.

ఆ ఎన్‌రోల్‌మెంట్ తెరపై డిఫాల్ట్‌లను ఎవరో వారి సౌకర్యం కోసం పెట్టారు. రాబోయే కొన్ని వారాల్లో మీరు చేసేదానికి మాత్రమే సంఖ్యల విలువ.