新设401(k)计划现在会自动登记你，并逐年提高缴存比例：如何查看你的情况

大多数人能大致说出自己赚多少钱。能说出其中有多大比例在自己看到之前就进了退休账户的人，要少得多。如果你雇主的401(k)是新设立的，这个数字可能已经替你选好了，而且可能每年都在悄悄上升。

这是《SECURE 2.0法案》中一项规定的结果。从2024年12月31日之后开始的计划年度起，2022年12月29日之后设立的大多数401(k)和403(b)计划，必须自动为符合条件的员工登记。这项规定在2025年和2026年逐步落地，所以很多人是现在才第一次遇到它。下面是一般性信息，不是针对你情况的建议，最终以你的计划文件为准。

规定说了什么

两个数字界定了它。起始缴存比例必须至少为工资的3%，不超过10%。此后，计划必须每年提高一个百分点，直到至少达到10%，而自动比例不得被推高到15%以上。

所以一个从3%开始的计划，大约需要七次年度调整才能到10%。这不需要你签字。除非你另行表态，否则你就已被登记，这正是它的用意：人们往往停留在默认值把他们放下的地方。

如何判断自己是否被自动登记，以及比例是多少

登记可能是入职时的一份简短通知，也可能是一份冗长福利资料里的一行。通常有三个地方可以确认：你的工资单、计划的在线门户，以及管理人必须提供给你的计划摘要说明。

在工资单上，找一行标着401(k)、403(b)或类似“退休缴存”的内容。它会显示本期的金额和年初至今的累计。用本期金额除以同期的税前工资，得到的结果就是你的实际缴存比例，这是值得知道的数字。

不主动提高比例的真实代价

默认值是一个底线，不是建议。从3%开始，即使加上年度调整，也可能离人们通常设定的目标差得很远，而自动上限为10%的计划会停在那里，不管10%对你够不够。

这里是一个刻意简化的例子。假设你的工资是$60,000且保持不变。储蓄10%与15%的差别是每年$3,000。把它放进一个30年内稳定获得6%回报的账户，在不考虑通胀的情况下，会增长到大约$237,000。这些是假设，不是预测：真实回报起伏不定，工资也会变。但形状成立。五个百分点的差距，放上几十年，就很大。

另一项代价是雇主匹配。如果你的计划在一定比例内匹配你的缴存，那么低于该门槛的默认比例就意味着你有一部分匹配没有领取。先看匹配公式，因为它是计划里最接近免费的钱的东西。

如何向任一方向修改默认值

你可以提高比例、降低比例，或完全退出，通常通过计划的门户或人力资源的一张简短表格完成。提高是更常见的方向，我认为值得认真对待自动递增：有些计划允许你选择自己的年度步长，或把它设得高于1%。

降低或退出也是合理的。如果你背着高息债务，或没有应急金，暂时较低的缴存比例可以是合理的选择，只要你拿到匹配，之后再回头看看。如果你被自动登记而想退出，许多计划允许你在有限的窗口期内取回最初的缴存，通常在30到90天之间。请查看你的计划条款，因为这个窗口期因计划而异，税务处理也可能不同。

一个细小而容易漏掉的要点：看一看你的自动缴存是以税前还是Roth方式进入的。默认值通常是税前，但计划可以选择，这会改变这笔钱日后的征税方式。

兼职员工

兼职员工的规定也变了。根据SECURE 2.0，长期兼职员工通常在连续两年中每年至少工作500小时之后，就有资格缴存401(k)，此前的规定是三年。年龄要求和计划条款依然适用。

如果你把时间分给两三份兼职，请注意工时是按雇主分别计算的。人们很容易认定自己哪里都没资格，从此不再去查。向每个计划管理人问一个简短的问题，不花任何成本。

哪些雇主可以豁免

这项强制规定有一系列广泛的例外，这就是为什么并非人人都被自动登记：

• 2022年12月29日之前已存在的计划被“祖父条款”保留，许多雇主维持原样。
• 员工数在10人及以下的企业。
• 成立不满三年的企业。
• 政府计划和教会计划。
• SIMPLE 401(k)计划。

获得豁免的雇主仍然可以选择自动登记，许多也确实这样做。如果你的雇主不被要求这样做，没有默认值是你自己加入的理由，而不是没有人对你抱有期待的信号。

工资单与计划文件核对清单

拿出二十分钟，对着你最新的工资单和计划摘要文件，逐项检查：

1. 在工资单上找到缴存那一行，算出你实际的比例（本期金额 ÷ 税前工资）。
2. 与计划摘要说明中所述的计划默认值对比。它们一致吗？如果不一致，有人改过，也许就是你自己。
3. 找到递增规则：年度步长、生效日期和上限。
4. 查看匹配公式，确认你的比例至少足以拿到全部匹配。
5. 查看缴存类型，税前还是Roth，是否适合你的情况。
6. 看看钱投在哪里。自动登记的资金通常默认进入目标日期基金。确认这是你想要的。
7. 留意归属时间表，它决定雇主缴存的部分何时完全归你。
8. 记下下一次自动提高的日期，以免它让你措手不及。

第一次看工资单上的缴存一行时，我意识到自己从未把它和某个自己选过的数字联系起来。它就在那里，像一笔水电费。这正是默认值被设计成的样子，也正因如此，值得用新的眼光看一次。

常见问题

被自动登记后，我必须留在计划里吗？

不必。你通常可以随时更改比例或退出，许多计划允许在一个短窗口期内取回最初的缴存。具体的窗口期和税务处理取决于你的计划。

我的比例真的会每年一直上升吗？

如果你的计划采用自动递增，是的：每年一个百分点，直到达到计划的上限，该上限必须至少为10%、不超过15%。你通常可以调整或停止这些提高。

这项规定适用于我之前雇主的计划吗？

可能不适用。2022年12月29日之前设立的计划通常不受这项强制规定约束，不过它们可以自愿提供自动登记。

10%足够退休吗？

这取决于你的年龄、已储蓄的时间、雇主的匹配以及你的目标。百分之十是常见的参考点，不是保证。收费制理财规划师或退休计算器可以帮你测试自己的数字。

默认值是别人为所有人设计的。它是否适合你，只有你能回答，而这大约只需要一杯茶的时间。