COLA కంటే మించి: ఇంకా పని చేస్తున్నవారికి ముఖ్యమైన 2027 సోషల్ సెక్యూరిటీ సంఖ్యలు
2027లో పన్ను పరిమితి $192,300, సంపాదన పరీక్ష పరిమితులు $25,560, $67,920. ఇవి ఎలా పనిచేస్తాయి, ఇంకా సంపాదిస్తున్న 64 ఏళ్ల వ్యక్తికి నెలనెలా ఉదాహరణ.
ప్రతి అక్టోబర్‌లో ధరల సర్దుబాటు (COLA) శీర్షికలకు ఎక్కుతుంది, ఎందుకంటే అది ఒకే సంఖ్య, నేరుగా నెలవారీ చెక్కులోకి వెళ్తుంది. అదే ప్రకటనలోని ఇతర సంఖ్యలు నిశ్శబ్దంగా ఉంటాయి, ఇంకా జీతం తీసుకుంటున్న వారికి అవి ఎక్కువ ముఖ్యమైనవి కావచ్చు. వాటిలో రెండు మీ జీతంలో ఎంత భాగంపై సోషల్ సెక్యూరిటీ పన్ను పడుతుందో, పని ఆపక ముందే బెనిఫిట్ తీసుకోవడం మొదలుపెడితే మీరు నిజంగా ఎంత ఉంచుకుంటారో నిర్ణయిస్తాయి.
ఇక్కడ "withheld" (నిలిపివేయడం) అనే మాట చాలా నష్టం చేస్తుంది. అది "పోయింది" లాగా వినిపిస్తుంది. ఎక్కువగా అలా కాదు. 2027 సంఖ్యలను చూసి, తర్వాత ఒక ఉదాహరణను నెలనెలా నెమ్మదిగా చేసి చూద్దాం.
2027 సంఖ్యలు
సోషల్ సెక్యూరిటీ అడ్మినిస్ట్రేషన్ వీటిని అక్టోబర్‌లో ప్రకటించింది. అనేక సంస్థలు నివేదించిన సంఖ్యలతో ఇవి సరిపోతాయి, కానీ వీటి ఆధారంగా ప్రణాళిక వేసుకునే ముందు ssa.gov తో సరిచూసుకోండి.
| అంశం | 2026 | 2027 |
|---|---|---|
| పన్ను పరిమితి గరిష్టం (పేరోల్ ట్యాక్స్ క్యాప్) | $184,500 | $192,300 |
| ఏడాదంతా పూర్తి పదవీవిరమణ వయసుకు తక్కువ ఉంటే సంపాదన పరీక్ష పరిమితి | $24,480 | $25,560 |
| పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు చేరే సంవత్సరంలో సంపాదన పరీక్ష పరిమితి | $65,160 | $67,920 |
ఈ పట్టికలో రెండు వేర్వేరు ఆలోచనలు దాగి ఉన్నాయి. పన్ను పరిమితి గరిష్టం మీ జీతంపై పన్నుల గురించి. సంపాదన పరీక్ష పరిమితులు మీరు పని చేస్తూ తీసుకుంటున్న బెనిఫిట్ల గురించి. రెండూ ఒకే రకమైన పైకప్పులా వినిపిస్తాయి కాబట్టి కలగలిసిపోవడం తేలిక.
పన్ను పరిమితి గరిష్టం: పేరోల్ ట్యాక్స్ ఎక్కడ ఆగుతుంది
సోషల్ సెక్యూరిటీ పన్ను పరిమితి వరకు ఉన్న వేతనాలపై మాత్రమే వర్తిస్తుంది. 2027లో ఆ పరిమితి $192,300, ఈ ఏడాది కంటే $7,800 ఎక్కువ. ఉద్యోగి ఆ వేతనాలపై 6.2% చెల్లిస్తాడు, యజమాని అంతే సమం చేస్తాడు. పరిమితి వద్ద అది ఉద్యోగి వైపు $11,922.60, 2026 కంటే సుమారు $484 ఎక్కువ. స్వయం ఉపాధి వ్యక్తి రెండు వాటాలూ, అంటే 12.4% చెల్లిస్తాడు. అది గరిష్టంగా $23,845.20.
చాలామంది దాని దగ్గరికి కూడా రారు. పరిమితికి మించి సంపాదిస్తే, మొదటి $192,300 మీద చెల్లించిన తర్వాత ఆ ఏడాదికి పన్ను ఆగిపోతుంది. $300,000 సంపాదించే వ్యక్తికి, సమానంగా చెల్లిస్తే, ఆగస్టు చివరిలో పేచెక్‌లో సోషల్ సెక్యూరిటీ వరుస మాయమవుతుంది. మెడికేర్ పన్ను వేరు, దానికి పరిమితే లేదు.
సాధారణ గందరగోళం: ఈ పరిమితి మీ బెనిఫిట్‌ను పరిమితం చేయదు, దానికి పైన ఉన్న ఆదాయం ఏ చెడు రకంలోనూ "లెక్కలోకి రాదు" అని కాదు. ఏ గరిష్ట సంపాదనపై పన్ను పడుతుందో, ఏది మీ బెనిఫిట్ ఫార్ములాలో లెక్కకొస్తుందో అదే ఇది నిర్ణయిస్తుంది. దాన్ని పెంచితే రెండూ కలిసి కొద్దిగా పెరుగుతాయి.
సంపాదన పరీక్ష ఎలా పనిచేస్తుంది
ఇది మీరు పూర్తి పదవీవిరమణ వయసుకు ముందే రిటైర్మెంట్ బెనిఫిట్లు తీసుకుని, పని కొనసాగిస్తే మాత్రమే వర్తిస్తుంది (1960 లేదా తర్వాత పుట్టినవారికి ఆ వయసు 67).
- పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు చేరే సంవత్సరానికి ముందు: మీరు $25,560 కంటే ఎక్కువ సంపాదించే ప్రతి $2కు, సోషల్ సెక్యూరిటీ $1 బెనిఫిట్‌ను నిలిపివేస్తుంది.
- ఆ వయసు చేరే సంవత్సరంలో: పరిమితి $67,920కి పెరుగుతుంది, రేటు దాని పైన ప్రతి $3కు $1కి తగ్గుతుంది. మీ పుట్టిన నెలకు ముందు నెలల సంపాదన మాత్రమే లెక్కలోకి వస్తుంది.
- పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు చేరిన నెల నుంచి: పరీక్ష ఆగిపోతుంది. ఎంత సంపాదించినా ఏమీ నిలిపివేయరు.
ఇక్కడ "సంపాదన" అంటే వేతనాలు, నికర స్వయం ఉపాధి ఆదాయం. పెన్షన్లు, వడ్డీ, డివిడెండ్లు, మూలధన లాభాలు, రిటైర్మెంట్ ఖాతాల నుంచి తీసుకునేవి ఈ పరీక్షలో లెక్కలోకి రావు. ఇది రెండు వైపులా ఆశ్చర్యపరుస్తుంది: ఉపశమనం కావచ్చు, అలాగే పెద్ద పోర్ట్‌ఫోలియో ఎప్పుడూ కలిగించని నిలిపివేతను పెద్ద సైడ్ బిజినెస్ కలిగించవచ్చు.
ఉదాహరణ: 64 ఏళ్ల వయసు, పరిమితి మించిన సంపాదన
2027లో ఊహాత్మకమైన 64 ఏళ్ల వ్యక్తిని తీసుకోండి. పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు 67, కాబట్టి తక్కువ పరిమితి వర్తిస్తుంది. వారు ముందే క్లెయిమ్ చేశారు, ముందస్తు క్లెయిమ్ తగ్గింపు తర్వాత వారి నెలవారీ బెనిఫిట్ $2,000. వారు పని కొనసాగించి ఏడాదికి $55,000 సంపాదిస్తారు. ఈ సంఖ్యలు ఉదాహరణ కోసం మాత్రమే, మీ అంచనా కాదు.
- పరిమితి మించిన సంపాదన: $55,000 − $25,560 = $29,440.
- ప్రతి $2కు $1 చొప్పున నిలిపివేత: $29,440 ÷ 2 = ఏడాదికి $14,720.
- నెలకు $2,000 చొప్పున, అది 7.36 నెలల బెనిఫిట్లు.
మొత్తం కవరయ్యే వరకు సోషల్ సెక్యూరిటీ పూర్తి బెనిఫిట్ నెలల నుంచి తీసుకుంటుంది. అది ఎలా సాగుతుందో ఇదిగో. ఇది బెనిఫిట్ ఏ నెలకు చెందినదో ప్రకారం, జమ అయిన తేదీ ప్రకారం కాదు:
| నెల | రావాల్సిన బెనిఫిట్ | నిలిపివేత | మీకు చెల్లింపు |
|---|---|---|---|
| జనవరి | $2,000 | $2,000 | $0 |
| ఫిబ్రవరి | $2,000 | $2,000 | $0 |
| మార్చి | $2,000 | $2,000 | $0 |
| ఏప్రిల్ | $2,000 | $2,000 | $0 |
| మే | $2,000 | $2,000 | $0 |
| జూన్ | $2,000 | $2,000 | $0 |
| జూలై | $2,000 | $2,000 | $0 |
| ఆగస్టు | $2,000 | $720 | $1,280 |
| సెప్టెంబర్ | $2,000 | $0 | $2,000 |
| అక్టోబర్ | $2,000 | $0 | $2,000 |
| నవంబర్ | $2,000 | $0 | $2,000 |
| డిసెంబర్ | $2,000 | $0 | $2,000 |
| మొత్తం | $24,000 | $14,720 | $9,280 |
అలా చూస్తే $14,720 నష్టంలా కనిపిస్తుంది. పూర్తిగా అలా కాదు. ఈ వ్యక్తి పూర్తి పదవీవిరమణ వయసుకు చేరినప్పుడు, సోషల్ సెక్యూరిటీ బెనిఫిట్‌ను తిరిగి లెక్కించి, పూర్తి మొత్తం నిలిపివేసిన నెలలను, ఇక్కడ ఏడింటిని, జమ చేస్తుంది. ఫలితంగా ఆ నెలలు వారు ఇంకా క్లెయిమ్ చేయనట్టే పరిగణించబడతాయి, శాశ్వత ముందస్తు క్లెయిమ్ తగ్గింపు కొద్దిగా తగ్గుతుంది. బెనిఫిట్ పెరిగి, అలాగే ఉంటుంది. జీవితకాలంలో ఎంత తిరిగి వస్తుందన్నది మీరు ఎంతకాలం జీవిస్తారనే దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది, అది ఎవరికీ తెలియని విషయం.
పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు చేరే సంవత్సరం వెర్షన్ మృదువైనది. 2027 సెప్టెంబర్‌లో ఎవరైనా ఆ వయసుకు చేరి, జనవరి నుంచి ఆగస్టు వరకు $80,000 సంపాదించారనుకోండి. అది $67,920 కంటే $12,080 ఎక్కువ, కాబట్టి దానిలో మూడో వంతు, $4,027 నిలిపివేస్తారు. ఆగస్టు తర్వాత ఏమీ లేదు.
ప్రణాళికకు దీని అర్థం
సంపాదన పరీక్ష పన్ను కాదు, కానీ భారీ పన్నులా ప్రవర్తిస్తుంది: ఆదాయ పన్ను, పేరోల్ పన్నుపై అదనంగా $2కు $1 వెనక్కి తీసుకోవడం. కాబట్టి పూర్తి సమయం పని చేస్తూ 62 లేదా 64 వద్ద క్లెయిమ్ చేసే ముందు తక్కువ పరిమితిని ఎక్కువసేపు పరిశీలించడం విలువైనది.
క్లెయిమ్ చేసిన తర్వాత కాకుండా, ముందే సమాధానం చెప్పుకోవాల్సిన మూడు ప్రశ్నలు ఇవి:
- ఈ ఏడాది నేను $25,560 కంటే చాలా ఎక్కువ సంపాదిస్తే, బెనిఫిట్‌లో ఎక్కువ భాగం నిలిపివేస్తారు కాబట్టి ఇప్పుడు క్లెయిమ్ చేయడం విలువైనదేనా?
- పరీక్ష మాయమై నెలవారీ మొత్తం ఎక్కువగా ఉండే, పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు చేరే నెల వరకు వేచి ఉండగలనా?
- నా రికార్డు మీద జీవిత భాగస్వామి లేదా బిడ్డ వంటి ఎవరైనా బెనిఫిట్లు పొందుతున్నారా? నా సంపాదన వారి బెనిఫిట్‌లనూ తగ్గించవచ్చు.
పదవీవిరమణ మొదటి సంవత్సరంలో ఒక ప్రత్యేక నియమం కూడా ఉంది. తక్కువ సంపాదన, గణనీయమైన పని లేని నెలను "సేవ లేని నెల"గా పరిగణించి, వార్షిక మొత్తం ఎక్కువగా ఉన్నా ఆ నెలకు బెనిఫిట్ చెల్లించడానికి అది అనుమతిస్తుంది. ఏడాది మధ్యలో మీ పని ఆగితే దాని గురించి అడగడం మంచిది.
సాధారణ అపోహలు
- "నిలిపివేయడం అంటే కోల్పోవడం." ఎక్కువగా కాదు. పూర్తి పదవీవిరమణ వయసులో తిరిగి లెక్కిస్తారు.
- "నా ఆదాయమంతా లెక్కలోకి వస్తుంది." వేతనాలు, స్వయం ఉపాధి ఆదాయం మాత్రమే.
- "ఇది శాశ్వతం." పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు చేరిన నెలలో ఆగిపోతుంది.
- "$192,300 అంటే బెనిఫిట్లు కొనసాగాలంటే నేను సంపాదించగల గరిష్టం." కాదు. అది పన్ను పడే గరిష్టం, పరీక్షకు సంబంధం లేదు.
తరచూ అడిగే ప్రశ్నలు
పూర్తి పదవీవిరమణ వయసు దాటాక సంపాదన పరీక్ష వర్తిస్తుందా?
లేదు. ఆ వయసు చేరిన నెల నుంచి ఎంత సంపాదించినా బెనిఫిట్ నిలిపివేయరు. మీ సంపాదన లెక్కింపులో తక్కువ సంపాదన ఉన్న సంవత్సరాల్లో ఒకదాన్ని భర్తీ చేస్తే, అది ఇంకా మీ బెనిఫిట్‌ను పెంచవచ్చు.
పని చేస్తూ ఉంచుకున్న బెనిఫిట్లపై నేను పన్ను చెల్లించాలా?
బహుశా. మీ మొత్తం ఆదాయం కొన్ని పరిమితులు దాటాక, మీ బెనిఫిట్లలో 85% వరకు పన్ను విధించదగిన ఆదాయంలో చేరవచ్చు, పని ఆదాయమూ అందులో లెక్కకొస్తుంది. ఇది సంపాదన పరీక్ష నుంచి వేరైన లెక్క.
నా సంపాదనను సోషల్ సెక్యూరిటీకి చెప్పాలా?
అవును. పూర్తి పదవీవిరమణ వయసుకు ముందే క్లెయిమ్ చేసి పని కొనసాగిస్తే, ముందుగా నిలిపివేయడానికి ఆ ఏడాది సంపాదన అంచనా అడుగుతారు, వాస్తవ వేతనాలు నివేదించాక సర్దుబాటు చేస్తారు. తక్కువగా అంచనా వేస్తే తిరిగి చెల్లించాల్సిన అధిక చెల్లింపు ఏర్పడవచ్చు.
ఇది 2027 COLAతో ఒకటేనా?
కాదు. ధరల సర్దుబాటు మీ బెనిఫిట్ మొత్తాన్ని పెంచుతుంది. ఈ సంఖ్యలు మీ జీతంలో ఎంత భాగంపై పన్ను పడుతుందో, పని చేస్తున్నప్పుడు బెనిఫిట్‌లో ఎంత నిలిపివేస్తారో నియంత్రిస్తాయి. మా ముందటి వ్యాసం COLA గురించి చెప్పింది.
పై లెక్కలు పట్టికలో పెట్టాక సంక్లిష్టంగా ఏమీ లేవు. కష్టంగా అనిపించేది ఏమిటంటే, మీరు "క్లెయిమ్" నొక్కే ముందు ఎవరూ పట్టిక ముద్రించరు.